Overhead
Sectoroverhead (indirect)
Inleiding
Binnen de verschillende sectoren zijn er kosten die niet toewijsbaar zijn aan het primaire proces. Denk daarbij aan leidinggevenden en secretariaat. Dit is indirecte sectoroverhead.
Wat hebben we bereikt?
BBV definieert overhead als alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. In de begroting 2017 zijn de overheadkosten zichtbaar op een apart raadsprogramma, met onderscheid tussen vaste concernoverhead en indirecte sectoroverhead.
Effectindicatoren
Effectindicatoren | Realisatie | Begroting | Realisatie | |
|---|---|---|---|---|
2016 | 2017 | 2017 | ||
| ||||
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Ondersteunen uitvoeren taken | |
|---|---|
| Overhead ondersteunt de uitvoering van de gemeentelijke taken. |
Prestatieindicatoren | Realisatie | Begroting | Realisatie | |
|---|---|---|---|---|
2016 | 2017 | 2017 | ||
| ||||
Wat heeft het gekost?
Exploitatie | Begr.prim. | Begroting | Realisatie | Afwijking |
|---|---|---|---|---|
(Bedragen x € 1.000) | 2017 | 2017 | 2017 | 2017 |
Lasten | -13.483 | -15.242 | -14.604 | 638 |
Baten | 14 | 14 | 0 | -14 |
Resultaat | -13.469 | -15.228 | -14.604 | 624 |
Toelichting afwijking exploitatie | Lasten | Baten | Toev / onttr reserves | Afwijking | Struc - tureel |
|---|---|---|---|---|---|
(Afwijking in € 1.000, - = Nadeel) | |||||
Overhead sector Sociaal Domein Operations | 191 | 191 | N | ||
Voordelige afwijking betreft met name het saldo in verband met voordeel bij doorberekende directe personeelskosten en nadeel bij doorberekende kosten inhuur | |||||
Overhead sector Maatschappelijk Vastgoed en Sport | -274 | -274 | N | ||
Nadelige afwijking wordt met name veroorzaakt door (doorberekende) personeelskosten | |||||
Overhead sector Realisatie, Beheer en Toezicht | 388 | -14 | 374 | N | |
Voordelige afwijking heeft met name betrekking op (doorberekende) personeelskosten. | |||||
Overhead sector Ruimtelijke Expertise | 173 | 173 | N | ||
Betreft voornamelijk voordelige afwijking in verband met (doorberekende) personeelskosten | |||||
Overige afwijkingen | 160 | 160 | N | ||
Diverse afwijkingen (per saldo) | |||||
Totaal | 638 | -14 | 0 | 624 |